為貫徹執行中央治理“小金庫”工作領導小組《關于印發<2011年“小金庫”專項治理工作實施方案>的通知》（中治金〔2011〕2號）（以下簡稱“方案”）和國資委《關于轉發2011年“小金庫”專項治理工作實施方案的通知》（國資廳發評價〔2011〕42號），繼續做好我院“小金庫”專項治理工作，鞏固自查自糾和重點檢查成果，切實落實整改和長效機制建設等后續工作，我院高度重視2011年“小金庫”專項治理工作，及時將文件轉發給各單位，層層落實各階段工作，2011年“小金庫”專項治理工作正在我院順利展開。

一、工作要求

 （一）加強組織領導，確保各項工作落實到位

各單位要嚴格按照《方案》要求，密切聯系實際，在認真總結分析自查自糾、重點檢查和“回頭看”工作基礎上，緊緊圍繞今年治理工作的兩個著力點，細化工作安排，狠抓組織落實。企業各級治理“小金庫”責任人要高度重視，認真負責；各級工作機構要按照力度不減、機構不撤、隊伍不散的要求，切實履行職責，細化工作措施，完善工作機制，突出工作重點，認真抓好《方案》規定的五個階段的工作。
　　（二）堅持政策規定，加大責任追究力度

各單位要保持舉報渠道的暢通，堅持重獎舉報有功人員，自查從寬、被查從嚴，以及嚴懲頂風違紀行為的政策規定。要鼓勵在全面復查或“回頭看”工作期間發現“小金庫”問題及時糾正；但屬頂風違紀的要嚴肅處理，上級督導抽查發現的“小金庫”問題，要從重從嚴處理。要加強對“小金庫”問題的整改落實，真正做到資金資產處理到位,經營管理整改到位，違法違紀責任人員追究到位。
　　（三）注重源頭防治，建立健全長效機制

各單位要按照更加注重治本、更加注重預防、更加注重制度建設的要求，把防治“小金庫”長效機制建設作為今年的重點任務。要結合“小金庫”復查與整改工作，從深化改革、完善制度、加強監督、注重教育等角度入手，綜合施治，注重預防，切實建立起防治“小金庫”的長效機制。
     二、機械總院2011年“小金庫”全面復查開展情況

根據國資委2011年“小金庫”專項治理工作時間步驟要求，我院及時轉發了相關文件，并要求各單位于6月8日前將全面復查情況上報機械總院“小金庫”專項治理辦公室，機械總院專項治理辦公室按照國資委時間要求于6月15號前完成全面復查匯總工作并上報國資委。具體工作情況如下：

在這次“小金庫”全面復查過程中，明確規定了凡列入“小金庫”專項治理范圍的各級企業均納入全面復查工作范圍，要求都要認真組織復查。在全面復查中，要再次確認治理對象，以保證復查的全面覆蓋，要求復查面達到100%。各單位的復查在2010年的基礎上開展自查自糾“回頭看”或全面的自查自糾。各單位負責人對全面復查工作負完全責任。在復查中落實公示制、承諾制和問責制，將復查情況在單位內部進行公示和承諾，并明確責任追究的規定，接受群眾監督。

2011年我院參與“小金庫”全面復查的單位應為50戶，實際復查為50戶，復查面達到了100%，其中院本部1戶，二級企業16戶，三級企業29戶，四級企業1戶，分支機構3戶。

我院“小金庫”經全面復查，其中49戶為零申報，1家企業存在“小金庫”事項，涉及金額為7.75萬元，屬截留經營收入用于發放臨時工加班工資和經營活動費用開支，此事發現后已于復查前責成該單位部門負責人和當事人寫出了深刻的檢查并在單位內進行了通報批評，同時對截留收入部分已按照財務制度規定入賬。總院在此次復查時派出專人到該所進行了現場復查并約請當事人進行了談話。通過該事項，使單位的各級領導和管理人員提高思想認識，同時對管理上易產生的缺失進行認真的分析，提出了具體的整改措施，完善（修訂）各項規章制度，建立長效機制。

依據國家2011年“小金庫”專項治理工作方案，我院專項治理領導小組召開了多次會議，針對此次“小金庫”復查中發現的問題，總院“小金庫”專項治理領導小組高度重視，責成院“小金庫”專項治理辦公室對各單位的2011年“小金庫”全面復查工作情況進行重點抽查，通過抽查，督導各單位對內部管理薄弱環節、管理漏洞等進行整改和完善并建立（修訂）相關管理制度，同時建立防范設立“小金庫”的長效機制。

（二）督導抽查階段（截至2011年8月中旬）

在全面復查的基礎上，結全2011年財務調研工作，因機械總院“小金庫”治理辦設在財務管理部，在財務調研的基礎上，我院已對重點單位2011“小金庫”專項治理情況進行了督導抽查，現場查看了2011年“小金庫”全面復查情況以及聽取了各單位下步“小金庫”專項治理的工作安排情況。主要檢查單位包括、機電所、試驗場、自動化所、哈焊所、武漢所、鄭州所、一院等單位。

督導抽查過程中結合各單位具體情況，各單位認真梳理分析近年來治理工作中暴露出來的管理突出問題和共性問題進行總結。在2011年“小金庫”全面復查中，各單位要求各實體事業部和子公司主要從以下方面檢查是否存在問題：是否存在以假發票套取資金、是否存在虛列會議費和培訓費套取資金、是否存在以資產出租和處置及零星產品銷售現金收入、 是否存在虛列成本費用轉出資金和使用“小金庫”款項購買消費卡、業務招待、發放加班勞務費等。

三、2011年“小金庫”專項治理下一步工作安排

2011年要繼續深入推進 “小金庫”專項治理工作，按照下發文件的時間要求從5月底起至2011年12月底結束，我院“小金庫”的專項治理工作主要分為全面復查、督導抽查、整改落實、機制建設和總結驗收5個階段。全面復查工作上面已陳述并按照要求完成了上報，下一步專項治理工作主要做好后面的專項治理工作，具體安排如下：

（一）整改落實（截至2011年8月底）

對于專項(xiang)治理(li)(li)過程中(zhong)發(fa)現(xian)的問題，要(yao)進一步加(jia)強整改落實(shi)工(gong)作。按照統一政(zheng)策(ce)、集中(zhong)審(shen)理(li)(li)、分別(bie)處(chu)理(li)(li)的原則，由各(ge)相關(guan)部門根據各(ge)自職能分工(gong)依法進行處(chu)理(li)(li)處(chu)罰和責任(ren)追(zhui)究。

整改要制定具體的措施，做到資金資產處理到位，財務會計管理到位，違法違紀責任人員責任追究到位，確保治理工作成效。責任追究要杜絕重檢查、輕處理，重財務處理、輕責任人紀律處分和組織處理的現象發生，真正將處理處罰工作落到實處。要堅持處理事和處理人相結合。在依法對單位違法違規問題做出行政處理處罰的同時，嚴格執紀執法，落實對相關責任人員特別是領導人員的黨紀政紀追究。對觸犯刑律的移送司法機關查處。對于檢查中發現的其他違紀違法案件線索，要按有關規定和程序辦理移交。

各單位根據自查自糾和全面復查發現的管理問題或管理漏洞進行整改完善情況填報《“小金庫”問題整改落實情況統計表》（見附件5）和文字說明，于2011年11月底前報機械總院“小金庫”工作領導小組辦公室。

機械總院將根據各單位問題整改情況是否整改到位或對已提出的問題是否整改進行分類匯總、分析，并在規定時間上報國資委。

（二）機制建設（截至2011年10月底）

防治“小金庫”長效機制建設是“小金庫”治理的根本任務。為鞏固“小金庫”治理成果，各單位要按照邊治理、邊研究、邊總結、邊完善的思路，將長效機制建設貫穿治理工作始終。要深入分析“小金庫”專項治理工作中暴露出的突出問題，注重從實際出發，進一步推動完善和建立健全防治“小金庫”長效機制。

機械總院各職能部門和各單位要結合企業戰略發展和管理要求，應上下聯動將各項管理制度、管理流程、管理控制點在梳理的基礎上，進行完善。尤其在財務管理方面要加強存貨管理、成本核算和應收賬款管理制度及廢品回收、資產處置等，進一步建立健全長效機制。

各單位將長效機制建設情況于2011年11月底前填報《防治“小金庫”長效機制建設統計表》（見附件6）及文字說明報機械總院“小金庫”工作領導小組辦公室。

（三）總結驗收（2011年11月）

各單位根據2011年“小金庫”專項治理情況，于2011年11底前將本單位的小金庫專項治理工作認真進行總結，在總結報告中對開展的工作要作自我評價，梳理經驗，對不足之處要進行分析，提出下步工作目標。并將總結上報機械總院“小金庫”專項治理辦公室。機械總院將根據國資委“小金庫”專項治理辦公室的要求，完成各項總結驗收報告和報表的上報工作。

各單位要重視“小金庫”專項治理工作，切實把以人為本，執政為民貫徹落實到“小金庫”專項治理工作中，推進黨風廉政建設和反腐敗工作，構建和完善防治“小金庫”長效工作機制。

機械科學研究總院“小金庫”專項治理辦公室

2011年7月29日